Fraudă fiscală de 55 milioane lei descoperită de ANAF
Antifrauda ANAF a descoperit un mecanism complex de fraudă fiscală, în care patru firme înrudite au creat un circuit economic fals pentru a evita plata impozitelor și a obține ilegal rambursări de TVA. Aceste firme au emis facturi fictive pentru tranzacții inexistente, totalizând sute de milioane de lei. În urma verificărilor efectuate de Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), statul a reușit să blocheze rambursări ilegale de TVA în valoare de 19 milioane lei și să ia măsuri pentru a recupera un prejudiciu estimat la peste 55 milioane lei.
Modul de operare al fraudelor fiscale
Investigațiile au relevat că un circuit economic artificial a fost creat prin intermediul a trei societăți gestionate inițial de persoane legate de administratorul societății beneficiare. Aceste entități au efectuat următoarele operațiuni:
- Entitatea nr. 1: Facturi emise în sumă totală de 292,7 milioane lei pentru servicii de curățenie stradală și întreținere spații verzi, generând o deducere de TVA de peste 46 milioane lei.
- Entitatea nr. 2: Facturi emise în sumă totală de 10 milioane lei pentru materiale de construcții.
- Entitatea nr. 3: Facturi emise în sumă totală de 22,7 milioane lei pentru materiale de construcții și echipamente medicale.
După inițierea verificărilor antifraudă, societatea beneficiare a înregistrat stornări de servicii neefectuate în valoare totală de 209 milioane lei. Totuși, facturile în valoare de 83 milioane lei pentru servicii de curățenie au rămas neefectuate, în condițiile în care societatea nu avea un contract pentru aceste servicii și nu a realizat venituri din ele.
Detalii suplimentare privind tranzacțiile fictive
Materialele de construcții achiziționate de entitatea nr. 2 au fost utilizate în construcția unui imobil deținut de administratorul societății beneficiare. Echipamentele medicale de la entitatea nr. 3 au fost transmise unei clinici deținute tot de persoane legate de administrator. La finalul anului 2023, aceste bunuri au fost refacturate fictiv către societatea beneficiare, chiar dacă fuseseră deja furnizate anterior.
Investigațiile au arătat, de asemenea, că valoarea materialelor de construcții a fost mărită artificial, iar datoriile către bugetul de stat pentru entitățile implicate se ridică la peste 79 milioane lei. Societatea a solicitat rambursări de TVA de peste 32 milioane lei, dintre care 19 milioane lei au fost blocate de autorități.
Măsuri de prevenire și recuperare
Inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra activelor societății pentru a recupera prejudiciul adus bugetului de stat. DGAF continuă investigarea și verificarea altor entități implicate în acest mecanism complex de fraudă.
Concluzie
Descoperirea acestei fraude fiscale evidențiază vulnerabilitățile din sistemul fiscal și importanța verificărilor riguroase pentru protejarea bugetului de stat. Acțiunile ANAF subliniază necesitatea combaterii fenomenului evaziunii fiscale și a asigurării integrității economice.