Frauda în domeniul reciclării de ambalaje
ANAF a descoperit o fraudă de peste 18,4 milioane de lei în sectorul reciclării de ambalaje, în urma unui control efectuat la o firmă din București. Această firmă era implicată în colectarea și valorificarea deșeurilor.
Mecanismul fraudulos
Inspectorii antifraudă au identificat un mecanism complex de tranzacții fictive derulate printr-o rețea de nouă firme fără activitate reală. Aceste firme au fost utilizate pentru diminuarea obligațiilor fiscale și deducerea ilegală de TVA și impozit pe profit. O parte semnificativă din sumele obținute a fost utilizată în scopuri personale de către administratori, inclusiv pentru achiziția unui autoturism de lux în valoare de 487.500 de euro.
Detalii despre activitatea firmei
În perioada 2023–2025, societatea verificată a încasat peste 53,25 milioane de lei de la diverși beneficiari pentru servicii aparent legitime de colectare și reciclare a deșeurilor. Totuși, în anul 2025, operatorul economic a introdus în evidențele contabile facturi fictive emise de cele nouă societăți fără activitate economică reală. Aceste entități au fost folosite pentru emiterea de facturi aferente operațiunilor fictive privind achiziții de deșeuri și prestări de servicii, cum ar fi sortarea sau dezmembrarea.
Condițiile de operare ale firmelor implicate
Firmele implicate în circuitul fraudulos funcționau exclusiv în relație cu firma verificată, șase dintre acestea fiind înființate în 2024 și declarate inactive în anul următor. Inspectorii antifraudă au constatat că aceste firme nu dispuneau de infrastructura necesară desfășurării activităților declarate: nu aveau angajați, nu funcționau la sediile declarate, iar logistica umană și materială era inexistentă.
Documentele fictive și lipsa de conformitate
Controlul antifraudă a evidențiat lipsa documentelor tehnice obligatorii pentru procesarea deșeurilor, existența unor diferențe semnificative între cantitățile de deșeuri intrate și cele procesate, precum și inexistența echipamentelor necesare activităților declarate. Documentele prezentate pentru justificarea activităților conțineau elemente fictive, inclusiv procese-verbale și evidențe ale prestărilor de servicii care nu au avut loc.
Consecințe și măsuri luate
Peste 2 milioane de lei au fost retrași în numerar sau utilizați pentru cheltuieli personale. ANAF a instituit măsuri asigurătorii asupra patrimoniului societății, vizând un teren intravilan în București, două autoturisme și conturile bancare ale societății. DGAF va sesiza organele de urmărire penală competente pentru continuarea investigațiilor.
Concluzie
Frauda identificată în domeniul reciclării de ambalaje subliniază vulnerabilitățile din sistemul fiscal și necesitatea unor controale riguroase pentru prevenirea activităților infracționale care afectează bugetul de stat.